Коэффициент чистых неработающих активов (NNPA)

Каждая отрасль, человек, правительство или банк получают прибыль по-разному. Подобно тому, как промышленность производит готовый продукт из сырья, продает его и получает прибыль. Но банки не производят никакого материала, они получают прибыль от процентов, уплачиваемых заемщиками по кредиту. Таким образом, сумма кредита и проценты, уплачиваемые заемщиками по этому кредиту, выступают в качестве актива для банков. Банки предоставляют каждому заемщику срок окупаемости, в который или до которого заемщик должен выплатить банку основную сумму вместе с процентами. Но когда заемщик не может выплатить основную сумму и проценты, он становится неработающим активом (NPA) для банка.

The net NPA ratio of Indian banks was around 2.3% in the financial year 2021-22.

Что такое чистые неработающие активы (NPA)?

Согласно циркуляру РБИ от 2007 г. « Когда авансовый кредит перестает приносить доход банку, он называется недействующим активом (НРА)» . Если кредит, предоставленный банком, просрочен более чем на 90 дней с момента смерти заемщика, он подпадает под NPA. В то время как, с другой стороны, если сумма кредита не выплачивается более 1 года с даты платежа, то это называется сомнительной задолженностью, а если она не выплачивается более 3 лет, то это потеря актива или дефолтного счета. Эти обстоятельства могут возникнуть, когда заемщик намеренно пытается не погасить кредит или влез в огромные долги. При таких обстоятельствах банки пытаются вернуть сумму, продавая часть провизий заемщиков, но если им все же не удается вернуть всю сумму, то этот кредит оформляется под NPA и списывается с выписки банка.

Чистый недействующий актив = Валовой NPA – Резервы

Где резерв означает активы заемщика, которые хранятся в банках в качестве обеспечения заранее, чтобы банк мог продать эти активы в случае безнадежных кредитов или NPA.

Валовой NPA = Общий валовой NPA/Общий объем выданных кредитов

Что такое коэффициент чистых неработающих активов?

Чистый коэффициент NPA просто означает текущую NPA банка по количеству предоставленных кредитов. Математически это можно понять как:

Чистый коэффициент NPA = Чистый NPA/Общая сумма выданных кредитов

Резервы увеличиваются с увеличением чистого коэффициента NPA.

Как работает НПА?

Когда банк ссужает компании ссуду на определенную сумму, и компания не может выплачивать проценты в течение трех месяцев подряд, тогда банк классифицирует такие ссуды в соответствии с NPA и указывает их как безнадежный долг в своем балансе. Однако банк пытается ликвидировать фонд, продавая активы заемщика, оставленные в качестве залога, по заниженным ценам. Но все же, если какая-то сумма остается, то этот счет превращается в NPA. Например, если компания занимает у банка сумму в 10 крор индийских рупий и не выплачивает ежемесячные проценты в размере 10 лаков индийских рупий в течение 3 месяцев подряд, то банки относят такие счета к категории NPA. Кроме того, если компания выплачивает всю сумму процентов, но не выплачивает основную сумму в конце, то этот случай также подпадает под NPA.

Какие существуют виды НПА?

• Кредит наличными и овердрафты, которые остаются неоплаченными более 90 дней.
• Любой ожидаемый платеж, просроченный более чем на 90 дней.
• Сельскохозяйственные кредиты, проценты и основная сумма которых просрочены.
• Срочные кредиты также подпадают под NPA.

Влияние чистого коэффициента NPA на банки:

Увеличение коэффициента NNPA сильно влияет на производительность и операционные возможности банков. Из-за того, что счета превращаются в НПА, банкам не хватает средств, и процентные ставки по кредитам увеличиваются. Кроме того, более высокий коэффициент NNPA плохо влияет на общий имидж банка, и банк теряет доверие населения. Увеличение чистого коэффициента NPA приводит к огромным потерям доходов для банка, и в некоторых чрезвычайных обстоятельствах RBI также вмешивается и может принять строгие меры против банка.

Влияние чистого коэффициента NPA на экономику:

Увеличение чистого коэффициента NPA оказывает негативное влияние на экономику, поскольку банку не хватает средств. Это увеличивает процентную ставку по кредитам, что напрямую влияет на развитие и рост нации. Кроме того, увеличение количества НПА приводит к потере доверия населения к банкам. Поскольку безнадежный долг в банке увеличивается из-за увеличения NPA, это сильно влияет на денежный поток на рынке, что замедляет развитие инфраструктуры. В экстремальных обстоятельствах увеличение NPA приводит к росту безработицы.